原创论文新形势下企业法律风险与企业合规管

新形势下企业法律风险与企业合规管理探讨

周渊

摘要：随着国际市场环境透明度的逐步提高及全面依法治国基本方略的引领，合规管理已成为很多国际企业实现可持续发展的重要抓手。企业作为社会经济发展的中坚力量，其经营面对各种类型风险。市场风险是无法避免的，因此增强合规经营风险的识别，严格遵循各项法律法规、监管部门要求以及企业运营中各种合约活动行为，进一步健全、完善公司合规管理制度，加强实施对企业合规经营的多样管控，充分发挥企业合规经营管理制度作用，成为企业行稳致远的法宝。

关键词：企业法律风险；企业合规；新形势

引言："合规管理"作为企业未来健康发展的“预防针”，旨在通过建立和不断完善企业经营活动管理体制，实现科学的未来规划和日常管理。一个有合规管理制度及合规手册的企业，无论是融资上市长远发展，都是重要的基础和加份项。探究企业合规是一件有着非常深刻意义的事。

一、合规相关概念

合规是久而新的话题，研究合规管理，必须要先确定几个概念。合规，简单地说就是个人或企业的行为合乎规定，而这里的规定不仅仅包括企业内部章程，行业准则，也包括国内的监管规定、法律法规、国际规则以及国际条约，主要指反贿赂合规和反垄断合规，还包括公司法、劳动法、税法以及数据保护等方面的合规。合规风险，是指个人或企业不合规行为被追究相关法律责任，承担相应法律后果的一种法律风险。合规管理，是指针对企业开展包括制度制定、风险识别、合规审查、应对风险等一系列合规管理措施，对员工进行考核评价、责任追究、合规培训等管理活动。以达到防控合规风险目的。

二、目前企业存在的法律风险问题

（一）风险来源

首先是商业运营风险，非法融资、商业贿赂、关联交易、虚假宣传等问题在运营风险中较为突出。企业为了生存发展，未经批准向社会公众吸收公众存款、非法集资等法律风险；为了获得商业机会向相关人员行贿或为了获得利益取得贿赂；企业未能遵循《反不正当竞争法》的相关标准，实施违反市场经营的行为，在风险防范上，难以实现科学的合规运营，导致企业无法达到最优发展。

其次内部管理风险，企业内部管理人员因风险意识不高，就会导致企业风险防控制度不全、职权不明、权限不清的问题。例如企业对外签订经济合同事宜上，在签订合同前的调查、起草合同签订合同的流程及履行合同的流程不够重视，自身不专业又不聘请专业人士把关。导致企业签订合同前不清楚交易对方情况，签合同没有经过一定的审批流程，履行合同时不清楚权利义务和时限，导致自身的损失风险或违约风险[1]。

这些风险最后都会转化为法律风险。

（二）企业风险存在于企业经营的各个环节中

企业风险存在于企业生命全周期，从企业设立、运营、治理、上市、解散、破产、注销。也存在于企业治理、企业投融资、企业与投资人混同之间、企业合同管理、知识产权管理、企业劳动人事管理、企业财税管理、企业上市等领域。

（三）企业风险的类型

企业很可能面临的是刑事风险、行政性的风险以及其他民事的风险，其中以刑事风险的影响最为巨大。有如下面这样一个案例，年广东一企业为了投资项目向亲戚、村民融资3个亿，承诺保底分红，到期返本。亲戚、村民为获得高额的保底分红，继而向自己的朋友筹资赚利，后因项目出现质量问题，该企业不能按期兑付分红，被村民以集资诈骗罪报案，该企业及实际控制人最终被认定非法吸收公众存款罪，实施企业个人均受到刑事处罚。另一案例，年至年间，上海某公司职员张某等人采用技术手段抓取北京字节跳动网络技术有限公司视频数据，被法院判决非法获取计算机信息系统数据罪。该公司构成单位犯罪，被判处罚金人民币二十万元，张某等人被判处有期徒刑。还有另一企业，因不履行合同约定，被合同对方告上法庭，除了履行合同约定的义务外，还被法院判决承担违约金[2]。在经法院判决后，该企业仍不履行法院生效判决，该企业的法定代表人被处拘留十五天。

三、企业合规的必要性

受到世界经济全球化影响，我国的中小型企业在未来发展中虽然呈现良好态势，但是企业管理和经营的一个根本性目的决定了中小型企业对于经济效益的无限追求，在这样的逐利过程中，部分企业也会处在违法的边缘，使个别企业的违法得不到本质的遏制。而当下是一个全新时代，国家顶层布局完善、国家管理能力提高、大数据、互联网工具的使用、法治现代化国家的建设，企业进行合规管理是唯一的出路，是行稳致远的法宝。

企业合规可以推动企业合理承担社会责任，从总体上来看，企业承担的责任主要来自两个方面：一方面是企业通过经营管理活动，稳定企业发展，增加企业效益与利润，从而积累社会财富，助推国家经济的发展繁荣；另一方面是企业通过规范自身的经营行为，使企业内部合法合理的从事经营活动，避免因企业自身的原因对社会秩序造成的不良影响，稳定社会秩序。这两种责任的承担需要良好的企业合规体制。其中企业合规中最为重要的企业刑事合规制度则会对企业带来更为重要的影响，是企业合规经营，规避合规风险的基石，也是对刑法规范与法律的遵守与维护[3]。在对刑事合规制度的运用中，企业就为防范治理违法犯罪贡献了自己的一份力量，在当今国家对犯罪行为绝不姑息的法治环境下，刑事合规制度将企业与国家连接起来，共同承担其各自在犯罪防控治理方面的责任。这样，将犯罪风险降低，就减少了司法部门因为追究犯罪付出的人力物力，避免了司法的浪费。

四、企业合规管理的内容以及落地策略

（一）企业合规管理的内容

企业合规内容很丰富，包括企业在设立、投融资、市场交易经营方面的合规，同时公司治理、财税、知识产权、公司与股东、安全环保、产品质量、劳动人事、反垄断、反贿赂、上市合规等等，从法律责任方面，包括刑事合规、行政合规、民事合规等，其中刑事合规是最重要的。

所谓“刑事合规”，即指遵守相关刑事法律规范。将刑事合规单独列出进行专门讨论，主要基于两点原因：一是企业如果违反刑事法律，将面临极为严厉的刑罚，其自身的商誉和存续都将面临重大影响。二是刑事合规包含刑法激励的手段，所谓刑法激励是指司法机关对于具备有效合规制度的企业，在其涉嫌刑事犯罪时，将合规作为暂缓起诉或不起诉的根据，监督企业构建或完善合规机制，从而实现合作性司法的理念。因此，刑事合规关系到企业的核心利益，是企业合规的重中之重[4]。

例如这个案例：雀巢公司员工郑某等为推销奶粉，利用工作便利获取孕产妇姓名、手机号等信息共计12万余条。一审法院判处郑某等人构成侵犯公民个人信息罪。郑某等人以涉案行为属单位犯罪为由提出上诉。雀巢公司向法院提供了之前制定的各项合规文件，证明公司要求所有员工不得非法收集消费者信息。二审法院认为：雀巢公司制度、员工行为规范等证实，雀巢公司禁止员工从事侵犯公民个人信息的违法犯罪行为，员工为个人业绩而实施犯罪属个人行为，因此驳回上诉请求，维持原判。案例中的雀巢公司就是因为做好了合规管理的工作，从而避免了公司受刑事法律牵连和制裁。

（二）企业合规管理的落地策略

1、建立合规管理体系，包括制度及合规手册。

在对自己的企业开展进行合规管理工作中，企业必须要建立、健全一套合规的经营管理体系，这是推动自己企业健康生存和可持续发展的根本基础和核心。为了提高增强企业对于合规所需要建立的体系和制度约束能力，企业的经营者必须一定要针对合规所需要的工作，结合自己和企业的实际来构造一套行之有效的经营管理体系，进一步树立制度权威，确保合规企业的各业务环节达到有序协调、平稳推进。

2、结合合规管理体系，包括制度及合规手册进行培训和落地

企业有合规管理体系是不够的，必须要针对日常工作，对企业存在的合规风险进行有效的识别，同时及时发布预警信息，用科学的防范制度，做好相关工作人员的培训和规范，更好地发挥合规管理的工作效能，将合规管理落地实施。企业的合规在充分体现其对于预防违规经营的行为和法律功能的作用同时，也彰显了其对于企业中层和上级高管的监督和控制功能。让合规管理体制融汇于企业自上而下的管理和企业经营过程的方方面面，就会使企业的合规性全面地占据企业管理经营的过程。通过这样的培训和融会贯通，就可以使其在预防违法行为发生的同时，又可以通过企业的合规管理体制快速地对相关问题进行有效合理的排查，使企业减轻或避免所遭受的违法的指控，将企业将要面临的损失降到最低值，如此才能让企业在激烈的企业竞争中占据高位，实现长久发展[5]。

3、建立合规意识及文化

合规管理不仅是一种工具，更是一种文化，一种价值观！企业及其员工应从心里从灵魂里认可合规，西门子合规就是经典的案例。

西门子是全球电子电气工程领域的领军企业，但在年西门子曾因一次贿赂丑闻而陷入生死危机，命悬一线。西门子花巨资聘请独立的会计事务所和律师事务所等专业机构进驻对管理团队展开调查，耗大量精力实行自救，最后西门子通过两年的“自我革命”，最终凭着合规经营的理念浴火重生，在完善了合规体系的同时也使得合规经营的理念成为了企业的发展理念，西门子只做合规业务更是成为每名员工心里坚不可摧的信条和底线。这是合规文化的力量。

五、结语

企业合规管理对于企业的发展是起到促进和支撑作用的，企业应该健全企业合规文化，完善企业合规制度并切实履行及落地，这样才能规避企业合规风险，最终达到一个企业合规经营的目标，从而实现社会经济和社会整体的良性可持续发展，最终使得企业上市甚至获得更高的经营成果。所以企业合规经营，规避合规风险，各企业势在必行。

参考文献

[1]周佑勇.契约行政理念下的企业合规协议制度构建——以工程建设领域为视角[J].法学论坛，,36(03):49-61.

[2]杨斌.新形势下国有企业合规管理体系建设研究[J].江西师范大学学报(哲学社会科学版),,v.53;No.(04):99-.

[3]叶小忠.新形势下企业法律工作面临的任务与挑战[J].石油化工管理干部学院学报,,17():27-29.

[4]冯凯.企业合同管理与法律风险防控措施探析[J].企业改革与管理,,():30-31.

[5]杨斌.新形势下国有企业合规管理体系建设研究[J].江西师范大学学报(哲学社会科学版),,v.53;No.(04):99-.

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